为保护员工、股东、合作伙伴与顾客等利害关系人的利益，本集团订定风险管理政策与程序，依照公司整体营运方针来定义各类风险，建立及早辨识、准确衡量、有效监督及严格控管之风险管理机制，在可承受之风险范围内，预防可能的损失，依据内外环境变化，持续调整改善最佳风险管理实务，以增加公司之永续价值，并达成公司资源配置之最佳化原则。

 

 

 风险管理流程以公司的战略目标和风险管理政策为基础，包括风险识别、分析、评估、响应和监督与审查。每年至少进行一次全面性风险识别，利用各种分析工具评估风险事件的潜在影响。接着根据风险评量结果，制定风险回应策略，如规避、移转、控制或承担风险。最后，确立风险监督与审查机制，以确保风险管理程序的有效运作，并将结果纳入绩效衡量与报告事项中，以持续提升风险管理落实实施之效益。

 

2023 年我们已导入富采集团全面性企业风险管理 （Enterprise Risk Management， ERM） 制度，风险管理执行系由富采及子公司（ 晶电、隆达、晶成）之36个单位共同完成，其针对2022-2023 年度风险进行风险识别、分析、评量及响应作业。

本集团年度首先结合 Top down 与 Bottom up 风险项目产出富采及各子集团风险地 图，经集团高端视角进行校准完成后，完成富采集团 2023 年集团风险地图。

(1)Top down： 富采集团高阶管理者辨识之 6 个风险情境皆放入富采及各子集团风险地图中。

(2)Bottom up： 富采集团共36单位参与风险辨识、分析、评量、回应等程序，共识别出323个风险情境，经评估后，由各单位选出当年度最关注的 Top3 风险及剩余风险分数8分以上之高风险项目。

• 富采集团 2023 年度 Top 5 风险「技术发展、供应链 （ 原物料 / 生产设备 ）、人才短缺、地缘政治、气候变迁 （ 缺水 / 缺电 ）」之短中长期因应对策如下：

 

稽核单位职责为评估内部控制制度，检视此制度设计及执行有效性，以确保遵循公司 政策及政府法令规章。本集团遵循《公开发行公司建立内部控制制度处理准则》建立内部控制制度，审计单位依据内控制度（含内部审计实施细则、自行评估作业程序及方法）经董事会通过，据以执行并衡量现行控制制度、程序之有效性及遵循程度。

本公司每年督促各单位及子公司至少办理自行评估一次，由内部审计单位复核各单位及子公司自行评估报告，并同该期间稽核单位所发现之内部控制缺失、异常事项改善情形，就行业交易样态、舞弊贪腐发生之可能性等进行内部控制制度有效性风险评估，作为董事会及总经理评估整体内部控制制度有效性及出具内部控制制度声明书之主要依据，并报告年度查核结果。

内部审计单位依照董事会核准的年度审计计划进行各项审计，定期向董事会报告稽核结果与后续改善方案，以落实审计成效。本公司稽核单位每年并就主要营运据点交易样态、舞弊贪腐发生之可能性等进行内部控制制度有效性风险评估，拟定年度稽核计划并据以执行相关查核，每年定期向富采董事会及审计委员会报告集团查核结果。

2023 年本公司依风险评估结果进行查核，未有发现重大贪腐事件。

为加强富采编制永续报告书质量并遵循台湾证券交易所之规范，2023 年 5 月已经董 事会通过《永续报告书编制及验证作业程序》将永续报告书编制与验证程序纳入公司内部控制制度。